Việc này giúp gì
Soát trước khi nộp, ít sửa lại sau
Nhiều lỗi chỉ lộ ra khi đối chiếu chéo: đơn đã bán mà quên xuất hóa đơn, chứng từ đầu vào chưa ghi sổ, tiền về chưa khớp đơn. Bản kiểm tra gom hết vào một màn, chỉ ra chỗ cần sửa và mức độ gấp, để bạn xử lý trước khi nộp thay vì phải khai bổ sung sau.
Đường đi: Kế toán › Kiểm tra sổ sách trước khi nộp - có sẵn liên kết ở màn Tờ khai thuế
Cần có trước
- Tài khoản có quyền kế toán.
- Kỳ cần soát đã có đủ đơn hàng và chứng từ phát sinh - nên chạy sát lúc chuẩn bị lập tờ khai.
Cách dùng
Chạy một lượt và đọc kết quả
Đây là bản soát chỉ đọc - nó phát hiện và chỉ chỗ, không tự sửa số của bạn. Việc sửa do bạn quyết ở màn khắc phục tương ứng.
- Chọn kỳ và kiểm tra. Mở màn kiểm tra, chọn kỳ rồi bấm Kiểm tra.
- Đọc thẻ theo mức độ. Kết quả hiện thành thẻ, chia bốn mức: Nghiêm trọng (đỏ) nên xử lý trước khi nộp; Cần lưu ý (vàng); Thông tin (xanh dương); Tốt (xanh lá) là mục đó ổn.
- Bấm sang màn khắc phục. Mỗi thẻ có vấn đề kèm một nút dẫn thẳng tới màn xử lý mục đó.
Mức độ tính theo kết quả thật. Cùng một mục, nếu không có vấn đề thì hiện thẻ Tốt (xanh lá). Bảng dưới ghi mức thường gặp khi mục đó phát hiện vấn đề.
Các mục kiểm tra
Mười hai mục được soát
| Mục kiểm tra | Vì sao cần soát | Mức thường gặp |
|---|---|---|
| Đơn đã hoàn tất nhưng chưa xuất hóa đơn điện tử | Bán rồi mà quên hóa đơn thì thiếu doanh thu trên tờ khai | Nghiêm trọng |
| Hóa đơn điện tử đang chờ cấp mã hoặc lỗi | Hóa đơn treo chưa phát hành xong, cần phát hành lại | Cần lưu ý |
| Hóa đơn hoặc chi phí đầu vào chưa duyệt, chưa ghi sổ | Chi phí và thuế đầu vào chưa vào sổ | Cần lưu ý |
| Sản phẩm chưa gán nhóm thuế | Thiếu nhóm thuế có thể tính sai thuế | Cần lưu ý |
| Doanh thu lũy kế năm so với ngưỡng miễn thuế | Gần ngưỡng thì cần biết trước để chuẩn bị | Cần lưu ý |
| Tiền chuyển khoản hoặc QR về chưa khớp đơn | Tiền về mà chưa gắn đơn thì đối chiếu lệch | Cần lưu ý |
| Bút toán ghi ngày trong tương lai | Nghi chọn sai ngày hoặc sai kỳ | Cần lưu ý |
| Hóa đơn xuất lệch thời điểm giao dịch | Ngày phát hành cách xa ngày hoàn tất đơn, dễ bị phạt về thời điểm xuất hóa đơn | Cần lưu ý |
| Đơn sàn đã bị khấu trừ thuế nhưng sau đó hủy hoặc hoàn | Nộp thừa - có thể làm hồ sơ hoàn hoặc bù trừ | Thông tin |
| Quỹ tiền mặt đang âm | Chi nhiều hơn thu, nghi thiếu phiếu thu hoặc ghi sai | Cần lưu ý |
| Nghi trùng hóa đơn đầu vào | Cùng nhà cung cấp, số hóa đơn, số tiền - dễ ghi trùng chi phí | Cần lưu ý |
| Kỳ đã nộp tờ khai nhưng chưa khóa sổ | Nên khóa để tránh sửa nhầm số đã báo cáo | Thông tin |
Đi thẳng tới chỗ sửa. Thẻ đơn chưa xuất hóa đơn dẫn tới hóa đơn điện tử; chứng từ đầu vào dẫn tới hóa đơn và chi phí đầu vào; kỳ chưa khóa dẫn tới khóa sổ; nộp thừa thuế sàn tra ở bán hàng đa sàn.